fe-010_31.12.2020.xlsfe-009_31.12.2020.xls
Anexă la decizia
Consiliului raional Cantemir
nr.01/ – XXVII din 25.03.2021
N O T Ă
privind executarea bugetului raional Cantemir
conform rezultatelor anului 2020.
Preşedintele raionului în comun cu Direcţia Finanţe vă prezintă raportul privind executarea bugetului raional pe anul 2020.
Capitolul Venituri:
Bugetul raional Cantemir pentru anul 2020 s-a executat la partea de venituri în sumă totală de 174200,6 mii lei sau la nivel de 95,0 la sută faţă de prevederile planului precizat pe an în sumă de 183292,8 mii lei.. Comparativ cu anul precedent veniturile totale sau majorat cu 17450,8 mii lei sau cu 11,1 la sută / Anul 2020 – 174200,6 mii lei; Anul 2019 – 156749,8 mii lei /. Veniturile totale includ: impozite şi taxe, granturi primite de la organismele internaţionale, alte venituri şi transferuri în cadrul bugetului public naţional. La impozite şi taxe executarea pe anul 2020 constituie 2457,6 mii lei, planul precizat fiind de 1990,0 mii lei ceea ce constituie 123,5 la sută. La alte venituri executarea constituie 3604,5 mii lei în comparaţie cu planul precizat 4819,5 mii lei ceea ce constituioe 74,8 la sută. Transferurile în cadrul bugetului public naţional sau executat în sumă de 165881,6 mii lei, planul precizat fiind de 174233,3 mii lei ceea ce constituie 95,2 la sută.
Structura executării pe surse principale de venituri inclusiv ponderea acestora în venituri totale ale bugetului raional pe anul 2020 se caracterizează prin următorii indici:
Tabel nr.1
Specificaţie | Aprobat pe anul 2020 | Precizat pe anul 2020 | Executat pe pe anul 2020 | Executat pe pe anul 2019 | Executat anul curent faţă de anul precedent | ||
Suma (mii lei) | Suma (mii lei) | Suma (mii lei) | Pondere (%) | Suma (mii lei) | Devieri (+,-) | (%) | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Venituri, total | 177456,7 | 183292,8 | 174200,6 | 100,0 | 156749,8 | +17450,8 | 111,1 |
dintre care: |
|
|
|
|
|
|
|
• Impozite şi taxe , total | 1990,0 | 1990,0 | 2457,6 | 1,4 | 5467,9 | -3010,3 | 44,9 |
Inclusiv: |
|
|
|
|
|
|
|
– Impozitul pe vinit | 1950,0 | 1950,0 | 2414,0 | 1,4 | 5439,0 | -3025,0 | 44,4 |
– Impozite si taxe pe marfuri si servicii |
40,0 |
40,0 |
43,6 |
|
28,9 |
+ 14,7 |
150,9 |
• Granturi primite,total |
| 2250,0 | 2256,8 | 1,3 |
| + 2256,8 |
|
inclusiv: |
|
|
|
|
|
|
|
– Granturi primite de la organismele internaţionale |
|
2250,0 |
2256,8 |
1,3 |
|
+ 2256,8 |
|
• Alte venituri,total | 4744,1 | 4819,5 | 3604,6 | 2,1 | 6594,6 | – 2990,0 | 54,7 |
– Venituri din vinzarea marfurilor si serviciilor |
4635,8 |
4681,2 |
3523,7 |
2,0 |
4382,7 |
– 859,0 |
80,4 |
– Amenzi si sanctiuni | 25,0 | 25,0 | 4,7 |
| 28,2 | – 23,5 | 16,7 |
– Donaţii voluntare | 83,3 | 113,3 | 76,4 | 0,1 | 2186,6 | – 2110,2 | 3,5 |
– Alte venituri |
|
| – 0,2 |
| – 2,9 | + 2,7 | 6,9 |
• Tansferuri în cadtul bugetului public naţional, total |
170722,6 |
174233,3 |
165881,6 |
95,2 |
144687,3 |
+ 21194,3 |
114,6 |
dintre care: |
|
|
|
|
|
|
|
a) Transferuri curente primite de la bugetul de stat cu destinatie specială |
137622,1 |
139934,0 |
132174,1 |
75,9 |
116495,4 |
+ 15678,7 |
113,5 |
inclusiv: |
|
|
|
|
|
|
|
• pentru învăţămînt | 116275,5 | 118007,4 | 113876,1 | 65,4 | 102282,3 | + 11593,8 | 111,3 |
• pentru asistenţa socială | 3642,5 | 4122,5 | 3495,4 | 2,0 | 2999,0 | + 496,4 | 116,6 |
• pentru şcoala sportivă | 3008,5 | 3108,5 | 2936,3 | 1,7 | 2681,5 | + 254,8 | 109,5 |
• pentru infrastructura drumurilor |
14695,6 |
14695,6 |
11866,3 |
6,8 |
8532,6 |
+ 3333,7 |
139,1 |
b) Transferuri capitale primite cu destinaţie specială de la bugetul de stat |
|
|
|
|
682,4 |
– 682,4 |
|
c) Transferuri curente primite cu destinaţie generală de la bugetul de stat |
31975,3 |
32130,9 |
32130,9 |
18,4 |
26298,5 |
+ 5832,4 |
122,2 |
d) Transferuri din Fondul republican de susţinere a populaţiei pentru pachetul minim de servicii sociale. |
1125,2 |
2127,7 |
1535,9 |
0,9 |
1211,0 |
+ 324,9 |
126,8 |
e)Transferuri capitale primite cu destinaţie capitală de la Agenţia de Eficienţă Energetică |
|
40,7 |
40,7 |
|
|
+ 40,7 |
|
Datele din tabel denotă faptul că ponderea cea mai mare revine transferurilor primite în cadrul bugetului public naţional care costituie 95,2 % din totalul veniturilor, urmat fiind de veniturile din vînzarea mărfurilor şi serviciilor 2,0 %, impozitul pe venitul persoanelor fizice 1,4 %.şi granturi primite de la organismele internaţionale 1,3 %.
Capitolul cheltuieli:
Pe anul 2020 bugetul raional a fost executat la cheltuieli în sumă de 167005,7 mii lei, ceea ce constituie 85,3 la sută faţă de prevederile anuale a planului precizat care constituie 195676,0 mii lei. Cheltuielile recurente sînt clasificate în două categorii: cheltuieli şi active nefinanciare. La partea de cheltuieli s-a executat suma de 145575,6 mii lei , ceea ce constituie 87,2 la sută şi pentru operaţiunile cu active nefinanciare 21430,1 mii lei ceea ce constituie 12,8 la sută din totalul cheltuielilor executate pe anul 2020.
Cele mai esenţiale cheltuieli recurente executate în perioada de referinţă conform clasificaţiei economice la nivel de K2 se prezintă în felul următor:
Tabel nr.2
Denumirea |
Cod Eco |
Suma, mii lei | Ponderea din totalul cheltuielilor executate,% |
1 | 2 | 3 | 4 |
Cheltuieli | 2 | 145575,6 | 100,0 |
inclusiv: |
|
|
|
Cheltuieli de personal | 21 | 116087,2 | 79,7 |
Bunuru şi servicii | 22 | 18528,2 | 12,7 |
Subsidii | 25 | 977,1 | 0,7 |
Prestaţii sociale | 27 | 5641,7 | 3,9 |
Alte cheltuieli | 28 | 1231,4 | 0,9 |
Transferuri acordate în cadrul bugetului public naţional | 29 | 3110,0 | 2,1 |
Active nefinanciare | 3 | 21430,1 | 100,0 |
inclusiv: |
|
|
|
Mijloace fixe | 31 | 11761,4 | 54,9 |
Stocuri şi materiale circulante | 33 | 9668,7 | 45,1 |
Datele din tabel denotă că partea ponderentă în cheltuielile totale executate revine cheltuielilor de personal acestea constituind 79,7 % urmate de cheltuielile pentru bunuri şi servicii 12,7 %, prestaţii sociale 3,9 %, şi transferuri acordate în cadrul bugetului public naţional 2,1 %, iar în activele nefinanciare o deţin: mijloace fixe 54,9 % şi stocurile şi materialele circulante 45,1 %. Pe anul 2020 cheltuielile de personal executate constituie 116087,2 mii lei dintre care:
– Remunerarea muncii ─ 91051,8 mii lei sau 78,4 %;
– Contribuţii şi prime de asigurări obligatorii ─ 25035,4 mii lei sau 21,6 %.
În comparaţie cu prevederile anuale precizate în sumă de 122108,8 mii lei cheltuielile de personal sînt executate la nivel de 95,1 %.
Cheltuielile pentru bunuri şi servicii în perioada raportată sînt executate în sumă de 18528,2 mii lei dintre care:
– Servicii de reparaţii curente – 12422,1 mii lei sau 67,0 %;
– Servicii energetice şi comunale -3320,4 mii lei sau 17,9 %;
– Alte servicii – 1082,1 mii lei sau 5,8 %;
– Servicii informaţionale şi
– de telecomunicaţii – 734,1 mii lei sau 4,0 %;
– Servicii de locaţiune – 509,1 mii lei sau 2,8 %;
– Servicii de transport – 304,7 mii lei sau 1,6 %;
– Formare profesională – 80,4 mii lei sau 0,5 %;
– Deplasări în interes de serviciu – 75,3 mii lei sau 0,4 %;
În comparaţie cu prevederile anuale precizate în sumă de 28393,1 mii lei cheltuielile pentru bunuri şi servicii sau executat la nivel de 65,3 %.
Executarea părţii de cheltuieli a bugetului raional Cantemir, potrivit clasificaţiei funcţionale pe grupela principale, se prezintă astfel:
Tabel nr.3
mii lei
Denumirea | Grupa princi- pală | Aprobat pe anul 2020 | Precizat pe anul 2020 | Executat pe anul 2020 | Executat pe anul 2019 | Executat anul curent faţă de anul precedent | |
Devieri (+,- ) | în %% | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Cheltuieli, total |
| 177456,7 | 195676,0 | 167005,7 | 154713,7 | + 12292,0 | 107,9 |
dintre care: |
|
|
|
|
|
|
|
Servicii de stat cu destinaţie generală |
01 |
9796,3 |
9945,5 |
7037,5 |
6560,0 |
+ 477,5 |
107,3 |
Apărarea naţională | 02 | 102,6 | 102,6 | 52,1 | 74,2 | – 22,1 | 70,2 |
Ordinea publică şi securitatea naţională |
03 |
|
500,0 |
500,0 |
200,0 |
+ 300,0 |
>200 |
Servicii în domeniul economiei |
04 |
17157,0 |
20907,0 |
14727,9 |
12395,9 |
+ 2332,0 |
118,8 |
Gospodăria de locuinţe şi gospodăria serviciilor comunale |
06 |
|
702,3 |
601,0 |
2335,8 |
– 1734,8 |
25,7 |
Ocrotirea sănătăţii | 07 |
| 825,0 | 824,8 | 541,5 | + 283,3 | 151,3 |
Cultura, sport şi acţiunile pentru tineret |
08 |
11446,1 |
12230,4 |
9979,0 |
9931,5 |
+ 47,5 |
100,5 |
Învăţămîntul | 09 | 123561,4 | 133301,4 | 120109,7 | 110532,2 | + 9577,5 | 108,7 |
Protecţia socială | 10 | 15393,3 | 17161,8 | 13173,7 | 12142,6 | + 1031,1 | 108,5 |
Datele din tabel denotă că gradul de execuţie a cheltuielilor pe anul 2020 în comparaţie cu anul precedent este mai mare cu 7,9 puncte procentuale. Nivelul de executare faţă de anul precedent conform clasificaţiei funcţionale este în felul următor:ordinea publică şi securitatea naţională mai mul de 2 ori, ocrotirea sănătăţii 151,3 %,servicii în domeniul economiei 118,8 %, învăţământul 108,7 %, protecţia socială 108,5 %, servicii de stat cu destinaţie generală 107,3 %, cultura, sport şi tineret 100,5 %, apărarea naţională 70,2 %, gospodăria de locuinţe şi serviciilor comunale 25,7 %.
.
Executarea cheltuielilor pe programe la indicii financiari se prezintă astfel:
Tab. nr.4
Nr. d/o |
Denumirea |
Cod | Executat pe anii: | Nivelul executării faţă de anul precedent | ||
2020 mii lei | 2019 mii lei | Devieri (+,–-), mii lei |
în %% | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Executivul şi serviciile de suport | 03 | 5469,9 | 5050,4 | + 419,5 | 108,3 |
2 | Managementul finanţelor publice | 05 | 1567,6 | 1509,6 | + 58,0 | 103,8 |
| Apărarea naţională | 31 | 52,1 | 74,2 | – 22,1 | 70,2 |
| Afaceri interne | 35 |
| 200,0 | – 200,0 |
|
| Protecţie şi salvare în situaţii excepţionale |
37 |
500,0 |
|
+ 500,0 |
|
| Dezvoltarea agriculturii | 51 | 755,1 | 868,1 | – 113,0 | 87,0 |
| Dezvoltarea sectorului energetic | 58 | 380,0 | 198,5 | + 181,5 | 191,4 |
| Dezvoltarea regională şi construcţii | 61 | 560,4 | 554,0 | + 6,4 | 101,2 |
| Dezvoltarea transporturilor | 64 | 12496,3 | 10775,3 | + 1721,0 | 116,0 |
| Dezvoltarea turismului | 66 | 536,1 |
| + 536,1 |
|
| Dezvoltarea gospodăriei de locuinţe şi serviciilor comunale |
75 |
601,0 |
2335,8 |
– 1734,8 |
25,7 |
| Sănătate publică şi servicii medicale | 80 | 824,8 | 541,5 | + 283,3 | 152,3 |
| Cultura | 85 | 7022,9 | 6650,0 | + 372,9 | 105,6 |
| Tineret şi sport | 86 | 2956,1 | 3281,5 | – 325,4 | 90,1 |
| Învăţămînt | 88 | 120109,7 | 110532,2 | + 9577,5 | 108,7 |
| Protecţia socială | 90 | 13173,7 | 12142,6 | + 1031,1 | 108,5 |
| În total |
| 167005,7 | 154713,7 | + 12292,0 | 107,9 |
Datele din tabel denotă faptul că operaţiunile de cheltuieli pe programe derivă din
necesităţile efective necesare desfăşurării activităţii instituţiilor publice şi termenelor de achitare a prestaţiilor sociale unor categorii de populaţie.
Situatia creantelor si datoriilor conform raportului privind executarea bugetului Consiliului Raional pentru tr.IV a.2020
Datoriile la platile salariale constituie 7404095.04 lei.
Datoriile fata de BASS constituie 1642735.37 lei.
Datoriile la plata primelor de asigurare obligatorie de asistenta medicala sunt de 140841.91 lei.
Datoriile privind indemnizatiile pentru incapacitate temporara de munca achitate de angajator constituie 46007.07 lei,inclusiv:
Serviciul Cultura -7056.58 lei, IP Gimnaziul Porumbesti-5359.51 lei,IP Gimnaziul Gotesti-6077.43 lei, IP Gimnaziul Cania-3329.97 lei,IP Gimnaziul Hanaseni–2525.16 lei,IP Gimnaziul Ciietu-2289.19 lei, IP Gimnaziul”M.Eminescu” Cantemir-2228.14 lei, IP Gimnaziul Plopi -2056.56 lei, IP Gimnaziul Capaclia-1950.18 lei,IP scoala primara-gradinita Ghioltosu-1479.82 lei, IP Gimnaziul-gradinita Lingura-1443.75 lei,IP Liceul teoretic “D.Cantemir”-1428.11 lei,IP Gimnaziul Tiganca-1361.28 lei, Directia Asistenta Sociala-1211.30 lei.
Datoriile privind cheltuielile curente pentru servicii constituie 77406.15 lei,inclusiv:
Energie electrica –4718.71 lei (IP Gimnaziul”A.Puskin”-3843.90 lei);
Gaze – 33242.76 lei, inclusiv: IP Gimnaziul”A.Puskin”-30850.48 lei, IP Gimnaziul Sadic-1524.94 lei;
Apa si canalizare –4136.25 lei (IP Gimnaziul”A.Puskin”);
Servicii informationale –2661.62 lei;
Servicii de telecomunicatii – 920.84 lei;
Servicii de raparatii curente –25945.56 lei (Consiliul Raional);
Deplasari in interiorul tarii –3621.00 lei (Directia Asistenta Sociala-1441.00 lei);
Servicii bancare –45.32 lei;
Alte servicii comunale –2114.09 lei ( IP Gimnaziul”A.Puskin”-1582.09 lei).
Totodata,s-au inregistrat si creante la plata serviciilor in suma de 467502.64 lei,principalele pozitii fiind:
Energie electrica–68049.21 lei,inclusiv : IP Gimnaziul ”M.Eminescu” Cantemir-22586.01 lei, IP Gimnaziul Cania-9667.68 lei, IP Gimnaziul Cirpesti-8974.41 lei,IP Gimnaziul Larguta-5046.36 lei, IP Gimnaziul –gradinita Cisla-4822.67 lei,IP Gimnaziul Haragis-4386.24 lei, IP Gimnaziul Plopi-3849.10 lei,IP Gimnaziul Gotesti-3271.92 lei,IP Gimnaziul Enichioi-2624.99 lei, IP Gimnaziul –gradinita Lingura-1883.44 lei.
Gaze –268576.21 lei , inclusiv: IP Gimnaziul Larguta-91662.12 lei,IP Gimnaziul”M.Eminescu”Cantemir-83622.89 lei, IP GImnaziul Hanaseni-45263.90 lei,IP Gimnaziul Gotesti-25381.38 lei,IP Gimnaziul Cania-20788.90 lei; IP Gimnaziul Baimaclia-1489.92 lei,(222945.21).
Energie termica– 30904.22 lei (IP Liceul teoretic Cantemir);
Servicii informationale–27375.99 lei,inclusiv:Consiliul Raional-10916.00 lei, IP Gimnaziul –gradinita Cisla-2651.50 lei,Directia Finante-2580.00 lei,IP Gimnaziul –gradinita Lingura-2000.00 lei, IP Gimnaziul Cania-1765.00 lei, IP Gimnaziul Enichioi-1651.78 lei ,IP Gimnaziul “M.Eminescu” Cantemir-1500.00 lei,(20484.28)
Servicii de telecomunicatii – 12802.16 lei, inclusive:IP Gimnaziul Larguta-2286.50 lei,IP Liceul Ciobalaccia-1650.00 lei, IP Gimnaziul Gotesti-1423.53 lei,Directia Asistenta Sociala-964.13 lei,Directia Finante-2440.26 lei,(5360.03)
Servicii de locatiune– 22018.79 lei,inclusiv:3162.14 lei Directia Generala Invatamint,Directia Finante-18807.40 lei.
Apa si canalizare –6885.12 lei,inclusiv: IP Liceul teoretic Cantemir-2156.88 lei, IP Gimnaziul –gradinita Tarancuta-4000.00 lei.
Servicii editoriale –375.44 lei;
Servicii neatribuite altor alineate –30515.00 lei,inclusiv IP Gimnaziul-gradinita Tarancuta -27527.00 lei,dintre care 26600.00 sunt creante cu termen expirat, IP Gimnaziul Chioselia-1788.00 lei.
La Directia Asistenta Sociala s-a inregistrat suma de 35973.00 lei -datorii privind indemnizatiile de asistenta sociala.
Consiliul Raional a inregistrat datorii in suma de 52254.08 lei la “cheltuieli in baza de contracte cu persoane fizice”.
La capitolul “Active Nefinanciare” situatia este de asa natura: datoriile constituie 90310.55 lei,iar creantele –773278.36 lei.
IP Gimnaziul Cirpesti a inregistrat creante in suma de 5280.00 lei la codul ECO 314110 “Procurarea masinilor si utilajelor (I.I.Starciuc Artur”) .
La 316110 “Procurarea uneltelor si sculelor,inventarului de producere si gospodaresc” creantele constituie suma de 24630.00 lei ,inclusiv: IP Gimnaziul Larguta suma 12700.00 lei(S.R.L.”Carriton Mob”), IP Gimnaziul Chioselia-5000.00 lei-SRL “Confintur” si 3150.00 lei-SRL “Group Argus”,IP Gimnaziul Chioselia-3780.00 lei (SRL “Group Argus”).
Consiliul Raional a inregistrat datorii la codul economic 319210 in suma de 17300.00 (SRL”Magnu Co Plus”)
Datoriile: Procurarea combustibilului,carburantilor si lubrifiantilor -3268.27 lei,inclusiv:IP Gimnaziul –gradinita Cisla -1939.96 lei.
Creantele la codul economic 331110 constituie suma de 444279.78 lei si apartin:
Directia Generala Invatamint -374776.49 lei( I.C.S”Lukiol-Moldova” S.R.L.),Consiliul Raional-37375.00 lei (I.C.S ”Lukiol-Moldova” S.R.L.),Directia Asistenta Sociala-4470.91 lei,Directia Finante-9489.51 lei,IP Liceul teoretic Ciobalaccia-5610.96 lei,IP Scoala primara-gradinita Ghioltosu-2741.28 lei, IP Gimnaziul Cirpesti-2675.42 lei,IP Gimnaziul Tiganca-2114.50 lei,IP Gimnaziul Enichioi-1412.32 lei,IP Gimnaziul-gradinita Tarancuta-1941.41 lei ;
In ceea ce priveste datoriile la procurarea produselor alimentare,suma constituie 43728.11 lei si cele mai mari sume le-au inregistrat : IP Gimnaziul Costangalia-13512.02 lei, IP Gimnaziul –gradinita Tarancuta-13204.26 lei,IP Gimnaziul Chioselia-9451.53 lei, IP Gimnaziul –gradinita Cisla-4452.70 lei.
Creantele la procurarea produselor alimentare sunt in valoare de 96414.19 lei si apartin: IP Gimnaziul –gradinita Lingura-28428.20 lei, IP Gimnaziul Cirpesti-18141.26 lei ,IP scoala primara –gradinita Ghioltosu-13407.44 lei,IP Gimnaziul Tiganca-13127.26 lei, IP Gimnaziul Porumbesti-10166.36 lei, ,IP Gimnaziul Capaclia-3030.50 lei, IP Gimnaziul “A.Puskin”-2822.61 lei, IP Gimnaziul Stoianovca-3829.70 lei, , IP Gimnaziul –gradinita Tarancuta-3132.00 lei;
Creantele privind procurarea materialelor didactice constituie 4100.00 lei (Directia Generala Invatamint-SRL “Confintur”)
Datoriile pentru materiale de uz gospodaresc si rechizite de birou sunt in valoare de 21708.57 lei,inclusiv:, IP Gimnaziul Chioselia-7365.00 lei, IP Gimnaziul –gradinita Lingura-6211.33 lei,IP Gimnaziul Porumbesti-2168.00 lei,Directia Generala Invatamint-1720.00 lei,
iar creantele – 17459.91 lei,inclusiv: Directia Generala Invatamint-7061.69 lei, IP Gimnaziul –gradinita Lingura-5559.50 lei,IP Gimnaziul Cirpesti-2210.00 lei;
La capitolul Procurarea materialelor de constructie ,sunt inregistrate datorii in valoare de 2806.00 lei(IP Gimnaziul –gradinita Lingura-1528.00 lei) ,iar creantele constituie 180237.44 lei,inclusiv: IP Gimnaziul Hanaseni-179000.00 lei (SRL” Ciobanu Ciopa”),IP Gimnaziul Chioselia-1232.00 lei.
IP Gimnaziul Porumbesti a inregistrat datorii la CC “Aqua-Trade “ SRL (339110) in suma de 1377.00 lei.
Preşedintele raionului Anatoli Ichim
Şeful direcţiei finanţe Veaceslav Cozma
